1. Qué determina tu pensión Ley 73
Bajo Ley 73, tu pensión IMSS se calcula con la fórmula del Artículo 167 de la LSS derogada (que sigue aplicando para quienes empezaron a cotizar antes del 1 de julio de 1997). Combina tres variables principales:
Salario promedio de las últimas 250 semanas
Es el dato más sensible. El IMSS toma tu SBC de las últimas 250 semanas (≈5 años), lo actualiza con inflación y obtiene un promedio mensual. Por eso quien tiene Modalidad 40 bien aplicada puede multiplicar su pensión: la jugada está en subir el SBC en ese tramo crítico.
Semanas cotizadas totales
Necesitas un mínimo de 500 semanas (≈9.6 años). Cada semana adicional incrementa tu pensión a través del porcentaje de incremento por antigüedad. Revisa la guía para consultar tus semanas antes de cualquier cálculo.
Edad al pensionarte
A los 60 años por cesantía con factor 0.75 (75%). A los 65 años por vejez con factor 1.00 (100%). Cada año que esperas entre 60 y 65 te suma 5% adicional sin aportar nada extra.
Asignaciones familiares y aguinaldo
Sobre la pensión calculada, el IMSS suma: 15% cónyuge, 10% por hijo menor de 16 (o 25 si estudia), 10% por cada padre dependiente. Además, recibes aguinaldo anual equivalente a un mes de pensión.
El detalle que cambia todo: dos personas con el mismo sueldo pueden recibir pensiones muy distintas. La diferencia está en las semanas cotizadas, la edad de retiro y los dependientes. Conocer la fórmula te permite optimizar las tres variables antes de firmar.
2. UMA 2026 y tope salarial vigente
La UMA es el valor de referencia que el IMSS usa para topar salarios y calcular cuotas. Valores 2026:
| Concepto | Valor 2026 |
| UMA diaria | $117.31 |
| UMA mensual (30.4 días) | $3,566.22 |
| Tope SBC diario (25 UMAs) | $2,932.75 |
| Tope SBC mensual | $87,982.50 |
El tope de 25 UMAs significa que aunque ganes $200,000 mensuales, el IMSS solo registra hasta $87,982.50 como tu SBC.
Consejo: si estás a 3-5 años de pensionarte y tu salario está por debajo del tope, evalúa Modalidad 40 al tope de 25 UMAs. La inversión en cuotas se recupera en muchos casos en menos de 24 meses de pensión cobrada.
3. La fórmula oficial paso a paso
El IMSS calcula tu pensión Ley 73 en cinco pasos secuenciales:
- Calcula tu salario promedio mensual de las últimas 250 semanas, actualizado con INPC.
- Determina tu Cuantía Básica (CB): porcentaje del rango de UMAs (entre 80% y 13%).
- Suma los Incrementos Anuales (IA): por cada año cotizado arriba de 500 semanas, suma el porcentaje de tu rango (0.563%-2.45% por año).
- Aplica el factor edad: multiplica CB + IA por el factor (0.75 a 1.00).
- Suma asignaciones familiares: porcentajes por dependientes (hasta 50% conjunto).
4. Cuantía Básica según tu salario
La Cuantía Básica es regresiva: a salarios bajos, mayor porcentaje proporcional. Tabla del Artículo 167 LSS derogada, vigente para Ley 73 en 2026:
| Rango de SBC (en UMAs) | Cuantía Básica | Incremento Anual |
| Hasta 1 UMA | 80.00% | 0.563% |
| 1.01 a 1.25 | 77.11% | 0.814% |
| 1.26 a 1.50 | 58.18% | 1.178% |
| 1.51 a 1.75 | 49.23% | 1.430% |
| 1.76 a 2.00 | 42.67% | 1.615% |
| 2.01 a 2.50 | 37.65% | 1.756% |
| 2.51 a 3.00 | 30.48% | 1.868% |
| 3.01 a 4.00 | 25.60% | 2.033% |
| 4.01 a 6.00 | 20.00% | 2.234% |
| 6.01 en adelante | 13.00% | 2.450% |
5. Incrementos por años cotizados
Cada 52 semanas adicionales sobre las 500 mínimas te suman el porcentaje de incremento de tu rango sobre el SBC promedio:
- 500 semanas (mínimo): solo cuantía básica, sin incrementos. Pensión más baja posible.
- 1,000 semanas (≈19 años): 9 años extra × IA. En rango medio ≈ 18% adicional.
- 1,500 semanas (≈29 años): 19 años extra. Pensión típicamente 50-70% del SBC.
- 2,000+ semanas (≈38 años): pensión bruta puede llegar al 90% del SBC.
El doble efecto de Modalidad 40: sube tu SBC promedio (porque cotizas al tope los últimos 5 años) y agrega semanas cotizadas (52 por año). Por eso es la jugada legal más rentable para Ley 73. Lee la guía completa de Modalidad 40.
6. Factor edad: pensionarse a 60 vs 65
| Edad | Factor | Tipo de pensión |
| 60 años | 0.75 (75%) | Cesantía en edad avanzada |
| 61 años | 0.80 (80%) | Cesantía |
| 62 años | 0.85 (85%) | Cesantía |
| 63 años | 0.90 (90%) | Cesantía |
| 64 años | 0.95 (95%) | Cesantía |
| 65 años | 1.00 (100%) | Vejez |
Esperar de 60 a 65 te aumenta la pensión vitalicia en un 33% adicional ((1.00−0.75)/0.75), sin aportar un peso extra.
Antes de decidir: esperar a los 65 solo conviene si puedes sostener tu SBC al tope esos 5 años extras (con tu trabajo actual o con Modalidad 40). Si dejas de cotizar a los 60, las 250 semanas incluirán 5 años en cero, lo que puede contrarrestar la ventaja del factor 1.00.
7. Asignaciones familiares y aguinaldo
| Dependiente | Porcentaje | Requisito |
| Cónyuge o concubina/o | 15% | Acta de matrimonio o constancia de concubinato |
| Hijo menor de 16 años | 10% c/u | Acta de nacimiento |
| Hijo de 16 a 25 años | 10% c/u | Constancia de estudios |
| Padre o madre dependiente | 10% c/u | Acta + constancia de dependencia económica |
| Ayuda asistencial (sin cónyuge) | 15% | Si vives sin pareja ni hijos beneficiarios |
| Tope conjunto | 50% | Suma máxima de todas las asignaciones |
En noviembre el IMSS deposita el aguinaldo equivalente a una mensualidad completa de pensión.
8. Tabla rápida por SBC (referencia 2026)
Estimaciones con 1,500 semanas, sin asignaciones familiares, factor 0.75 (60 años) y 1.00 (65 años):
| SBC mensual | UMAs | Pensión a 60 | Pensión a 65 |
| $10,000 | 2.8 | $5,400 | $7,200 |
| $20,000 | 5.6 | $10,500 | $14,000 |
| $30,000 | 8.4 | $13,800 | $18,400 |
| $50,000 | 14.0 | $20,200 | $26,900 |
| $70,000 | 19.6 | $27,500 | $36,700 |
| $87,982 (tope) | 25.0 | $33,800 | $45,000 |
La pensión real puede subir hasta 50% adicional si tienes cónyuge e hijos menores. Consulta tu resolución oficial antes de tomar decisiones.
9. Ejemplo · Roberto Hernández, 60 años, Tlalnepantla
Roberto trabajó 32 años como contador en una farmacéutica. Primera alta IMSS en 1994 (Ley 73 ✓). Llegó a los 60 con 1,664 semanas y SBC promedio de $30,000. Casado, un hijo de 15 años.
| Concepto | Dato |
| Semanas cotizadas | 1,664 (32 años) |
| SBC promedio últimas 250 sem | $30,000/mes |
| Equivalencia en UMAs | 8.4 (rango 6.01+) |
| Cuantía Básica (13%) | $3,900 |
| Años extra sobre 500 sem | 22.4 años |
| Incremento Anual (22.4 × 2.45%) | +$16,464 |
| Subtotal antes de factor edad | $20,364 |
| Factor edad 60 años (0.75) | $15,273 |
| + asignación cónyuge (15%) | +$2,290 |
| + asignación hijo menor (10%) | +$1,527 |
| Pensión mensual estimada a 60 | $19,090 + aguinaldo anual |
¿Y si Roberto espera a los 65? Con factor 1.00, el subtotal de $20,364 queda íntegro. Sumando cónyuge ($3,054) y de hijo (si aún estudia, $2,036), su pensión a los 65 sería de $25,454 mensuales: $6,364 más al mes el resto de su vida. Es 33% más sin haber aportado un solo peso adicional.
10. Ley 73 vs Ley 97: resumen
Si tu primer alta fue antes del 1 de julio de 1997, perteneces a Ley 73 y casi siempre te conviene quedarte ahí. Diferencias clave:
| Criterio | Ley 73 | Ley 97 |
| Quién paga | IMSS (vitalicia) | Aseguradora con saldo Afore |
| Semanas mínimas | 500 | 875 (2026) → 1,000 (2031) |
| Compatible con Mod 40 | Sí (su poder principal) | Sí, pero efecto marginal |
| Aguinaldo + asignaciones | Sí | No |
| Afore | Adicional, retirable | Base del cálculo |
Lee la comparativa completa Ley 73 vs Ley 97 con 12 puntos y 2 ejemplos detallados.
11. Pasos para iniciar tu trámite
- Descarga tu reporte de semanas cotizadas en IMSS Digital. Lee la guía completa.
- Solicita Certificación de Derechos en sucursal IMSS (el documento oficial sellado).
- Calcula tu salario promedio de las últimas 250 semanas. Si está bajo, evalúa Modalidad 40 antes de tramitar.
- Reúne documentos de dependientes: acta de matrimonio, nacimiento de hijos, constancias de estudios, dependencia económica.
- Agenda cita en tu Subdelegación vía portal IMSS. Lleva INE, CURP, NSS, comprobante de domicilio, estado de cuenta bancario y todos los documentos de dependientes.
- Recibe resolución y valida antes de firmar: el IMSS calcula la pensión final. Antes de firmar, valida que las cifras sean correctas y que no falte ninguna asignación. Si hay errores, lee qué hacer ante una negativa.
12. Errores que te pueden costar miles al mes
- Pensionarte a los 60 sin evaluar Modalidad 40: en muchos perfiles, esperar 5 años con Mod 40 al tope multiplica la pensión entre 2x y 4x.
- No revisar el reporte de semanas con tiempo: errores típicos (NSS duplicado, patrón omiso) tardan meses en corregirse. Lee la guía de semanas cotizadas.
- Olvidar documentos de dependientes: sin acta de matrimonio o constancia de estudios del hijo, pierdes 15% o 10% mensuales de por vida.
- Firmar la resolución sin revisar: hemos visto resoluciones con SBC mal capturado, semanas faltantes o asignaciones omitidas.
- Confundir Ley 73 con Ley 97: confirma siempre con tu reporte. Lee Ley 73 vs Ley 97.
- Retirar la Afore antes de tramitar pensión: sacar tu saldo como Negativa cancela tu derecho a Ley 73. Antes de tocar ese saldo, lee qué hacer ante una negativa.
- No verificar conservación de derechos: si dejaste de cotizar muchos años, tu vigencia puede haber vencido aunque tengas semanas suficientes.
13. Preguntas frecuentes
¿A qué edad me puedo pensionar bajo Ley 73?
Por cesantía en edad avanzada a partir de los 60 años (con factor 0.75) y por vejez a los 65 (factor 1.00). Cada año adicional entre 60 y 65 suma 5% al factor que multiplica tu pensión vitalicia, sin tener que aportar nada extra.
¿Qué pasa si me faltan semanas para llegar a 500?
Tienes varias rutas: seguir cotizando como asalariado, inscribirte en Modalidad 10 como independiente o, si estás dentro del plazo de 5 años desde tu última baja, entrar a Modalidad 40 (que además sube tu salario promedio). Antes de retirar tu Afore, revisa estas opciones.
¿Mi salario en los últimos 5 años pesa más que el resto de mi vida laboral?
Sí. El IMSS calcula la pensión Ley 73 con el promedio del SBC de las últimas 250 semanas, no del histórico completo. Por eso quien estuvo en sueldos bajos durante años puede multiplicar su pensión si sube su SBC los últimos 5 años, generalmente vía Modalidad 40.
¿Las asignaciones familiares las cobro siempre?
Solo si tienes dependientes económicos cuando te pensionas: 15% por cónyuge o concubino/a, 10% por cada hijo menor de 16 años (o hasta 25 si estudia), y 10% por padres dependientes. Si vives sin dependientes, hay una ayuda asistencial del 15% en lugar de la del cónyuge.
¿La pensión sube cada año?
Sí. Las pensiones IMSS Ley 73 se actualizan cada febrero conforme al INPC, junto con la UMA. Eso protege tu poder adquisitivo durante toda la jubilación.
¿Puedo cobrar la pensión IMSS y mi Afore al mismo tiempo?
Si te pensionas por Ley 73, conservas el saldo de tu Afore y puedes solicitarlo en una sola exhibición tras la resolución. Tu pensión Ley 73 es independiente de ese saldo: una cosa no cancela la otra.
¿Qué es la cuantía básica y cómo se aplica?
Es el porcentaje base que el IMSS aplica sobre tu salario promedio según el rango de UMAs en que cae. Va del 80% para salarios hasta 1 UMA hasta el 13% para salarios de 6.01 UMAs en adelante. Es regresiva: a menor salario, mayor proporción.
¿Cómo impacta Modalidad 40 en el cálculo de mi pensión?
Modalidad 40 sube tu SBC registrado ante el IMSS los últimos años, lo que eleva el promedio de las 250 semanas. Además suma semanas cotizadas. El efecto combinado puede multiplicar tu pensión vitalicia entre 2x y 5x respecto a tramitarte sin ella.
Nota legal: Las cifras son estimaciones basadas en la UMA vigente 2026 ($117.31 diarios) y los criterios actuales del IMSS. Tu cálculo personal puede variar según historial laboral, semanas reconocidas y dependientes. Consulta a un especialista antes de tomar decisiones financieras.
¿Quieres saber cuánto te toca exactamente? Calculamos tu pensión real con tu reporte de semanas, SBC promedio, edad de retiro y dependientes. Comparamos escenarios (60 vs 65, con y sin Modalidad 40) para que decidas con números. Escríbenos por WhatsApp.